银行需要背债的原因主要与 坏账问题有关。以下是详细解释：
近年来，我国银行业快速扩张，规模不断扩大，但坏账率也在不断攀升。部分银行的坏账率已经达到1.5%左右，有的甚至达到2%以上。
银行每年会有坏账考核，如果坏账过高，不仅会影响下一年的信贷额度，甚至可能导致奖金取消。
为了掩盖真实的坏账率，部分银行开始采用背债的方式。具体操作是，银行会找到一些替死鬼，通过提交身份证和签订“免还协议”来申请贷款。银行会扣留大部分贷款资金，用于填补真实的坏账窟窿。
银行在日常运营中需要保持一定的流动性，以应对客户的提款需求和贷款需求。负债是银行获得短期和长期资金的重要手段。
通过负债，银行能够将存款转化为贷款，赚取利差收益。负债的成本通常低于贷款的收益，从而实现利润最大化。
银行通过合理的负债结构来分散风险。例如，短期负债和长期资产之间的匹配，有助于降低流动性风险。
在经济不确定性较高的环境下，银行需要保持一定的负债以应对突发情况，如金融危机或市场波动。
尽管背债可以帮助银行掩盖坏账问题，但这是一种高风险的行为，可能涉及违法行为。背债者需要承担严重的法律后果，包括个人征信不良和可能的刑事责任。因此，建议个人应谨慎对待背债行为，避免因一时之利而造成长期的财务困境。