月息3分指的是 月利率为3%。年利率可以通过月利率乘以12个月来计算，即3%×12=36%。
具体计算方式如下：
如果借款1元，则每月需要支付3分钱的利息，换成百分比就是月息3%。
如果借款100元，则每月需要支付3元利息，一年需要支付36元利息，年利率为36%。
如果借款10000元，则每月需要支付300元利息，一年需要支付3600元利息，年利率为36%。
需要注意的是，月息3分属于高利贷的范畴，其利息计算方式可能涉及复利，具体年利率可能更高。同时，根据相关法律规定，借贷利率超过24%即算作高利贷，因此月息3分可能不受法律保护。在进行借贷时，应遵守相关法律法规，避免涉及高利贷。